Банковское дело

Июльчик, я тебя обожаю! Это как раз то, чего мне не хватало для экономической части диплома. И про ставку рефинансирования ты уже написала! Здорово!
_________________

Ой, проценты высчитывают... Ойй!!!! У меня с математикой дела совсем плохо обстоят.
_________________

Люлик, ты мне свисти если шо, я тебя посчитаю!

Ну, а теперь коснемся такого вопроса, как подоходный налог со вкладов. Губа у государства не дура, поэтому не могло оно пропустить такую вещь как вклады и обложило это дело налогом. Так вот, в случае, если ставка по вкладу превышает ставку рефинансирования ЦБ, то вот это превышение облагается подоходным налогом в размере 35%. Обращаю внимание, что налогом облагаются не все начисленные проценты, а ТОЛЬКО превышение ставки рефинансирования. Чтобы было все понятно, подсчитаем подоходный налог для примера, который я приводила выше.



Итак, предположим, что ставка рефинансирования была в январе 10%. Каким будет подоходный налог.
Первым делом определим, какой процент от вклада составит налогооблагаемая база. Эта самая база равна разнице между % ставкой по вкладу и ставкой рефинансирования.
Т.е. 11% - 10% = 1%
Дальше, по уже известной нам формуле рассчитываем эту самую налогооблагаемую базу в рублях. Вместо % ставки по вкладу у нас будет фигурировать % налогооблагаемой базы:
первый период: 10000 * 1 : 100 : 366 * 9 = 2,46
второй период: 15000 * 1 : 100 : 366 * 22 = 9, 02
Всего за 31 день: 2, 46 + 9, 02 = 11,48 рублей.
Вот от этих 11 руб. 48 коп. мы и вычисляем собственно подоходный налог:
11, 48 * 35 : 100 = 4, 02 руб.
Налог не платится с копейками, копейки округляются по правилам математики, т.е. до 50 коп. отбрасываются, от 50 коп. включительно и выше добавляют рубль.
Таким образом, мы за то, что получаем по вкладу неплохой процент – 11% годовых, заплатим государству за это удовольствие 4 руб. и в конечном итоге получим на руки не 126 руб. 23 коп., а на 4 руб. меньше – 122 руб. 23 коп.
Чтобы заплатить подоходный налог со вклада вам, вкладчикам, не надо никуда ходить, заполнять декларации и т.д., за вас это сделает банк. Банк, как налоговый агент, сам рассчитает, какой налог вы должны заплатить, сам его из ваших процентов вычтет и перечислит в бюджет. Вы просто получите проценты по вкладу уже уменьшенные на сумму налога.
_________________

Юль, спасибо! Очень понятно!

Ну и напоследок сегодня немного о страховании вкладов. Выкладываю памятку, которую я писала для стенда в нашем банке:

Ответы на наиболее часто задаваемые вопросы о порядке и размерах получения страхового возмещения по вкладам.

1. Какие вклады являются застрахованными?

Застрахованными являются денежные средства в рублях и иностранной валюте, размещенные физическим лицом в банке во вклад или на банковский счет. Исключение составляют некоторые формы размещения денежных средств, указанные в Федеральном законе (см. следующий вопрос).

2. Какие денежные средства в банке не являются застрахованными?

Не страхуются денежные средства:
1) размещенные на банковских счетах физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если эти счета открыты в связи с указанной деятельностью;
2) размещенные в банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом и (или) сберегательной книжкой на предъявителя;
3) переданные банкам в доверительное управление;
4) размещенные во вклады в филиалах российских банков, находящихся за границей.

3. С какого момента вклад считается застрахованным?

Вклад в банке считается застрахованным со дня включения банка в реестр банков-участников системы страхования вкладов. Ведение этого реестра, в том числе включение в него банков, осуществляет Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов".
Самому вкладчику никаких действий предпринимать не надо.

4. Страхуются ли проценты по вкладу?

Суммы процентов по вкладу становятся застрахованными только в том случае, если они причислены к основной сумме вклада в соответствии с условиями договора.

5. В какой момент у вкладчика возникает право на получение возмещения по вкладам?

Право вкладчика на получение возмещения по вкладам возникает в двух случаях:
1) при отзыве (аннулировании) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций;
2) при введении Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка. Эти события называются страховыми случаями.

6. На какую сумму застрахованы вклады в одном банке?

В каждом банке полностью застрахованы вклады на общую сумму, не превышающую 400 тысяч рублей. Если вклады превышают 400 тысяч рублей, то сумма превышения погашается в первую очередь в рамках ликвидационных процедур в банке.


7. Какую сумму получит вкладчик, если он имеет вклады в разных филиалах (отделениях) одного и того же банка?

Вклады в разных филиалах (отделениях) являются вкладами в одном банке. Поэтому на них распространяется общая сумма возмещения по вкладам — не более 400 тысяч рублей.

8. Какую сумму возмещения получат муж и жена, если каждый из них имеет вклады в одном и том же банке?

При наступлении страхового случая каждый из супругов получит самостоятельное возмещение по вкладам на сумму не более 400 тысяч рублей.

9. У меня есть банковская карточка, "прикрепленная" к банковскому счету мужа. Как в этом случае рассчитывается возмещение по вкладам?

Ваш супруг предоставил Вам право распоряжения средствами, которые находятся на счете, открытом в банке на его имя. Поэтому возмещение по вкладам будет выплачиваться только владельцу счета, то есть вашему мужу.

10. Как рассчитывается сумма возмещения по вкладам, если один и тот же вкладчик имеет несколько разных вкладов в одном и том же банке?

В этом случае для целей расчета страхового возмещения суммируются все вклады. Если их сумма превышает 400 тысяч рублей, возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам.

11. Какое возмещение по вкладам получит вкладчик, если он имеет несколько вкладов в разных банках, у которых отозвана банковская лицензия?

Возмещение будет выплачено по каждому банку отдельно в размере до 190 тысяч рублей.

12. Как рассчитывается сумма возмещения по вкладам, если вклад размещен в иностранной валюте?

Если вклад размещен в иностранной валюте, сумма возмещения по вкладам рассчитывается в рублях по курсу, установленному Банком России на день наступления страхового случая.

13. В какой валюте осуществляется выплата возмещения?

Выплата возмещения по вкладам производится в рублях.

14. В какой форме осуществляется выплата возмещения по вкладам?

Выплата возмещения по вкладам производится по выбору вкладчика: либо наличными, либо путем перечисления денежных средств на счет в банке, указанный вкладчиком.


15. Как рассчитывается сумма возмещения по вкладам, если банк выступал по отношению к вкладчику также в качестве кредитора (выдал вкладчику кредит, ссуду и т.п.)?

Если банк выступал по отношению к вкладчику в качестве кредитора (выдал вкладчику кредит, ссуду и т.п.), то размер возмещения по вкладам рассчитывается от разницы между суммой обязательств банка перед вкладчиком и суммой требований банка к вкладчику. Так, если сумма вклада составляет 150 тысяч рублей, но вкладчик взял в банке потребительский кредит на 100 тысяч рублей, возмещение по вкладам составит 50 тысяч рублей.

16. Куда следует обращаться вкладчику для получения возмещения по вкладам?

В течение семи дней со дня получения реестра из банка, в отношении которого наступил страховой случай, Агентство по страхованию вкладов опубликует в прессе и вывесит в банке специальное сообщение (банк, в отношении которого наступил страховой случай, обязан представить реестр в Агентство в течение семи дней со дня его наступления). В сообщении будут указаны места, в которые должен обратиться вкладчик с заявлением о получении страховки. Как правило, это будут банки, работающие поблизости. Если вдруг вы не сможете добраться до банка, заявление можно будет отправить по почте в порядке, указанном в сообщении. Выплаты вы также можете получить почтовым переводом.

17. Что такое банк-агент?

Для удобства вкладчиков в соответствии с законом Агентство может принимать заявления вкладчиков и выплачивать им возмещение по вкладам через банки-агенты, действующие от его имени.

18. Когда начинается и когда истекает срок, в течение которого вкладчик имеет право обратиться с требованием о выплате возмещением по вкладам?

Вкладчик вправе обратиться за получением страховки со дня наступления страхового случая до дня завершения процедуры банкротства банка, а при введении Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов — до дня окончания действия моратория (см. также следующий вопрос).

19. Что делать, если пропущен срок подачи заявления о выплате страховки?

В случае пропуска срока по заявлению вкладчика он может быть восстановлен решением правления Агентства. Однако он может быть восстановлен только при наличии обстоятельств, указанных в Федеральном законе (например, длительная болезнь, командировка).

20. Какие документы должен представить вкладчик для получения возмещения по вкладам?

Процедура получения страховки максимально проста. Вам нужно заполнить только заявление по специальной форме, а также взять документ, удостоверяющий личность, по которому открывался банковский вклад (счет).
Если вы действуете через представителя, то он должен иметь нотариально удостоверенную доверенность, подтверждающую его право обращаться от вашего имени с требованием о выплате возмещения по вкладам.

21. Как происходит процесс выплат?

С заявлением о выплате страховки вы должны прийти в пункт выплат, указанный в сообщении Агентства по страхованию вкладов. Там у Вас примут заявление и предоставят информацию о сумме вкладов, которая числится за вами в бухгалтерском учет банка, а также назовут размер выплачиваемой вам страховки.
Если вы с ней согласны, то получить деньги вы сможете, как правило, в день обращения. Если у вас возникнут разногласия с данными реестра, вы должны представить дополнительные документы, обосновывающие вашу позицию.

22. Что делать вкладчику, если он не согласен с размером возмещения по вкладам?

При представлении вкладчиком заявления о получении страховки ему выдается выписка из реестра обязательств банка перед вкладчиками с указанием размера возмещения по его вкладам.
В случае несогласия вкладчика с размером возмещения по вкладам, вкладчику предлагается представить в Агентство дополнительные документы, подтверждающие обоснованность его требований. Они будут направлены в банк, который в течение 10 дней со дня их получения обязан направить в Агентство сообщение о результатах их рассмотрения.

23. В какой срок Агентство выплачивает вкладчику возмещение по вкладам?

Согласованная с вкладчиком сумма страховки выплачивается Агентством в течение 3 дней со дня представления вкладчиком в Агентство необходимых документов, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая.

24. Какую ответственность несет Агентство за невыплату возмещения по вкладам в установленный срок?

При невыплате по вине Агентства согласованного возмещения по вкладам в установленный срок вкладчику уплачиваются проценты на сумму невыплаты по ставке рефинансирования, установленной Банком России.

25. Как вкладчик может узнать о месте, времени, форме и порядке приема заявлений на выплату возмещения по вкладам?

Сообщение Агентства о месте, времени, форме и порядке приема заявлений вкладчиков будет напечатано в массовых печатных изданиях по месторасположению банка. Такое сообщение должно быть направлено Агентством для опубликования в течение семи дней со дня получения из банка реестра обязательств перед вкладчиками.
В течение месяца со дня получения из банка такого реестра Агентство также направит сообщение каждому вкладчику индивидуальным письмом.

26. Что происходит с оставшейся суммой, превышающей полученное от Агентства возмещение по вкладам?

Вкладчик, получивший от Агентства возмещение по вкладам, сохраняет право на получение от банка оставшейся части вклада в соответствии с действующим законодательством. Например, в процессе конкурсного производства при признании банка банкротом.
_________________

Шютница!!! Спасибо за консультацию

Июльчик!И шютница и умница!!!!!!!!!!!!!

Люлькин, ты сколько интересной и полезной информации выложила, МОЛОДЕЦ!!! Юль, а металлические счета тоже страхуются?
_________________

Ленчик, так называемый "Металлический вклад" - это такой же вклад как и все другие, и лежит он на счетах в нормальных деньгах, единственное отличие в том, что доход по нему начисляется в зависимости от биржевых курсов того драг.металла в котором он открыт. И конечно, раз это вклад, он страхуется.
_________________

Ну, а теперь в целом, опасно класть деньги в банк или нет.

То, что держать деньги дома – опасно, это даже не вопрос. Во-первых, действительно мало ли что, плохих людей много, да и всякие катаклизмы тоже случаются. Во-вторых, инфляция не стоит на месте, а валютные курсы имеют обыкновение падать, так что дома деньги не только не принесут дохода, но и обесценятся. Поэтому, все таки, лучше банк.
Какой. По большому счету – любой. Государственных банков сейчас нет. Все они акционерные или коммерческие. И Сбербанк и ВТБ, тоже не совсем государственные, просто государству принадлежит часть акций этих банков. Выбирая банк, смотрите, прежде всего, на его репутацию: сколько лет он уже существует, что говорят о нем в СМИ, ваши друзья, знакомые, как выглядит помещение банка – само собой, если отделение банка расположении в каком-то полуподвале – это не ваш банк; как ведут себя его сотрудники. Конечно, лучше выбирать банки проверенные временем и достаточно известные, и так сказать «прилично выглядящие».
Я уже упоминала, что банк должен иметь генеральную лицензию, разрешающую ему принимать во вклады средства населения, а также быть застрахованным. Вся эта информация в обязательном порядке должна находиться в операционном зале. Посмотрите, при посещении банка, есть ли вся эта информация. Проверьте действительность лицензий (адреса сайтов я давала).
Чтобы уж совсем себя обезопасить, придерживайтесь правила: не клади все яйца в одну корзину. Если ваши сбережения больше, чем размер максимального страхового возмещения, положите деньги в разные банки. Вообще, тот факт, что банк входит в систему страхования вкладов, это практически стопроцентная гарантия, что вы не потеряете свои деньги.
Все банки регулярно подвергаются проверкам Центрального банка, кроме того, ЦБ проводится ежедневный мониторинг по обязательным банковским нормативам (это такие показатели банковской стабильности и деятельности). Так что система в целом контролируется, хотя конечно в нашей стране может случиться всякое. Но надо верить в лучшее.
_________________

Июля, объясни темной, но, если можно, по подробнее, что это значит (я все про кредиты):

И, если не трудно, на примере, допустим 1000 и на год. Сколько нужно платить в месяц (7% - размер ежемесячных платежей)- каждый месяц с учетом процентов и сколько получится за год. А то я когда начинаю об этом глубоко раздумывать [/b]
_________________

Ир, не совсем поняла, 3% - это в месяц? Или годовых? Что прям так как ты написала в договоре написано что ли? А 7% - это ты про что?
_________________

Июля, эти 3% так и написаны - Базовая % ставка ,в месяц (и тд как я написала - это из "финансовых условий предоставления Кредитки"). Т.е. в год получается - 36%? А 7 % в месяц платить исходя из кредитных 1000 или уже из 1360?[/b]
_________________

Хм. Ну и завернули...Без бутылки не разберешь....Ну 3% годовых по кредиту - это слишком мало, значит будем считать, что 36%, А вот что они имели в виду про 7% ежемесячных платежей... Просто, если имеется в виду, что 7% это ежемесячный взнос по кредиту, тогда за год не получиться отдать всю сумму, останется должок (7% от 1360 - это 95,2 *12=1142,4, а не 1360). Не имеется ли в виду какая-нибудь дополнительная комиссия? Типа, 3% - это 3%, но плюс к ним еще 7%??!! Вообще за такие условия договора пинка надо давать! А тебе как объяснили схему погашения, когда кредит брали? Или не объясняли?! А вообще график платежей есть?
_________________

Июля, никто ничего не объяснял: кредит брал любимый супруг , так что меня не было. Я вот тоже плохо понимаю
Сколько мы должны? 1000? или 1360?
Июля, я, наверное, отсканирую эту бумажку и пошлю тебе, а то там есть еще что-то на другой стороне (вроде как объяснение как считать, но я там окончательно зависла)
_________________